根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的规定，宁波市鄞州区审计局派出专项审计调查组，自2019年6月5日至2019年10月22日，对徐戎小区危旧房改造项目（以下简称“徐戎危改”）资金投入和使用绩效进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下：

一、项目基本情况

(一)徐戎危改实施情况

根据原宁波市江东区发展和改革局《关于同意江东区徐戎棚户区（危旧房）改造项目的复函》（东发改投〔2015〕109号），项目改造范围总占地面积约107320平方米，征收房屋建筑面积约138351平方米（2588户），项目总投资228744万元。截至2019年6月30日，已签约房屋建筑面积154464平方米（2637户），未签约房屋建筑面积448平方米（10户）。

项目自2014年7月取得立项批复，2015年5月发出房屋征收决定，经过军产置换、控规调整、安置房建设模式调整，2019年7月获得安置房建设可研批复，2019年12月启动安置房建设。

控规调整后，项目总占地面积10.59公顷，其中居住面积9.14公顷、公共设施配套面积1.45公顷。北侧居住用地5.11公顷用于徐戎安置房，南侧居住用地4.03公顷用于出让，东北角医疗卫生用地0.65公顷用于明楼卫生服务中心，0.8公顷用于规划道路及轨道红线退让。

(二)资金筹集、使用及效益情况

截至2019年6月30日，本项目资金筹集26.26亿元，项目资金支出24.79亿元，结余资金合计1.46亿元。

资金筹集方面，本项目筹集资金26.26亿元，其中：国开行及国开基金融资17.3亿元，占比65.88%，财政补贴及其他资金8.96亿元，占比34.12%。

资金使用方面，截至2019年6月30日，项目资金支出24.79亿元，其中：房屋征收支出20亿元、归还贷款本金及利息4.05亿元、倒楼应急经费0.62亿元、其他支出0.12亿元；结余资金合计1.46亿元。

经济效益方面，根据区资规局等单位提供资料测算，徐戎危改预计总收入20.03亿元（土地出让收入区级留存按69.8%），预计总支出39.32亿元，预计总缺口19.29亿元。

二、审计调查评价意见

审计调查结果表明，徐戎小区自2012年发生倒楼事件后被社会各界广泛关注，小区住户要求整体改造的意愿强烈。相关部门在进行了民意征询等前期准备后启动了徐戎危改，该项目成为我市第一个也是单体项目最大的危改项目。徐戎危改的实施，有效改善了群众住房条件，提升了城市综合品质，促进了社会和谐发展。

项目实施单位能够贯彻落实中央、省、市各级政府关于推进以成片危旧房屋为重点的城市棚户区改造政策，并创新推出了“货币+存量房”的货币安置新模式，以竞价方式将周宿云庭等7个项目579套存量房源进行公开出售，所得款项专项用于徐戎危改，缓解了危改项目资金困难，盘活了政府存量安置房。由于司法强拆程序启动不够及时、安置房建设融资方式变更等原因导致徐戎安置房延迟开工建设，而余隘安置地块闲置多年，对部分被征收户的生活造成了极大的影响，也加大了地块的开发成本。总体来看，徐戎危改资金使用绩效有待提高。

同时，该项目在资金使用管理、安置房建设等方面还存在一些问题，需予以纠正和规范。

三、审计调查发现的主要问题

(一)徐戎专项资金存在结余。截至2019年6月30日，徐戎专项资金闲置两年以上共计1293.15万元。其中：明楼街道办事处结余1261.8万元、徐戎社区结余31.35万元。

(二)行政事业单位房屋征收补偿款闲置多年。延伸审计发现，明楼街道办事处收到徐戎房屋征收补偿款544.86万元，上交区国资办专户139万元，支付商铺调产差价106.52万元，尚有299.34万元闲置在街道财政三年以上。

(三)未按规定进行限额设计。徐戎地块棚改安置房项目勘察设计由宁波市房屋建筑设计研究院有限公司和宁波市岩土工程有限公司联合体中标承担。根据设计招标文件第四章第六条限额设计要求“地下室单位造价不得超过4500元/㎡（含桩基、土建、水、电、暖通、消防、围护工程等）”及勘察设计合同第七条第4点“乙方应满足甲方的使用要求，在不降低功能和保证安全的前提下，按甲方确认的限额设计值/项目总造价进行设计”。根据区发改局批复的初步设计概算，地下室单方造价约5469元/㎡，超限额标准969元/㎡，涉及超限金额4457万元。

四、审计整改情况

对以上审计查出的问题，鄞州区审计局已依法出具审计报告，提出了处理意见。区住建局及相关单位高度重视，积极部署整改工作，全面纠正审计查出的问题。将专项结余资金返还预拨款单位，将闲置资金上缴区级财政，加强对项目合作单位的把控，合理安排工期，严格把控工程质量和工程造价，对规范的变更、政策的变化尽可能做到事先研判。

宁波市鄞州区审计局

2020年9月18日