根据《中华人民共和国会计法》《财政部门实施会计监督办法》等有关法律法规，2022年9月2日至10月26日，鄞州区财政局对区内四家行政事业单位的会计信息质量进行了专项检查。

　　检查结果表明，被检查的四家单位都建立了相对健全的财务管理制度，但在账务处理等方面存在一些问题。

　　1、原始凭证提供不够完整,不够规范。部分单位费用列支提供的原始凭证不够全面，支出依据不够充分；部分单位提供的发票不够规范；部分单位存在合同签订不够规范、定点印刷任务完工单未见验收人签字盖章等情况。

　　2、原始凭证存在涂改。部分单位提供的原始凭证存在涂改。

　　3、审批制度履行不到位。部分单位存在托收费用未审批；部分费用支出审批签字不规范等情况。

　　4、记账凭证编制审核不够规范。部分单位存在不同内容和类别的原始凭证汇总填制在一张记账凭证上；部分单位存在记账凭证只有制单人，未见记账人和复核人等情况。

　　5、部分费用支出不规范。部分单位存在费用支出未通过银行转账或公务卡方式结算等情况。

　　6、部分补助经费街道下拨社区与区下拨金额不符。部分单位存在补助经费街道下拨社区与区下拨金额不符等情况。

　　对上述问题，鄞州区财政局已分别反馈检查处理意见。被检查单位也高度重视本次检查工作，积极组织整改。

　　鄞州区财政局

　　二〇二二年十月二十六日