> 财政信息
宁波市鄞州区司法局2018年度部门决算
发布日期:2019-09-06信息来源:区司法局字号:[ ]色调调节:

一、宁波市鄞州区司法局概况

(一)部门职责

1、贯彻执行国家和省、市有关司法行政工作的法律、法规、规章和方针政策,制定司法行政工作的发展规划、年度计划并组织实施。
    2、指导全区司法行政系统队伍建设、组织建设和思想政治工作;指导管理全区司法所建设;管理全区基层司法助理员工作;指导监督全区律师、基层法律服务工作;综合管理社会法律服务机构。
    3、拟订全区法治宣传与普法教育的规划并组织实施;指导全区各镇、街道、各部门、各行业法治宣传、依法治理和对外法治宣传工作,承担区依法治理和普法教育领导小组办公室的日常工作。
    4、指导管理全区社区矫正、帮教安置工作,承担区社区矫正工作委员会办公室、区刑释解矫人员帮教安置协调小组办公室的日常工作。
    5、指导和监督人民调解的法律、法规和政策的贯彻执行;指导管理全区人民调解工作;承担区人民调解工作领导小组办公室及区社会矛盾联合调解工作办公室日常工作;参与社会治安综合治理工作。
    6、指导协调全区法律援助工作;组织实施区级层面的法律援助工作,负责“12348”法律服务,开展法律咨询服务;负责区司法行政信访工作,承担区公共法律服务中心工作。
    7、承办区政府交办的其他事项。

(二)机构设置

从预算单位构成看,宁波市鄞州区司法局部门决算包括:本级决算共1个。

纳入宁波市鄞州区司法局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位:无。

二、宁波市鄞州区司法局2018年度部门决算公开表

详见附表。

三、宁波市鄞州区司法局2018年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计5,152.35万元,与2017年度相比,收、支总计各增加508.95万元,增长10.96%。主要原因是:业务量增长。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计5152.35万元;包括财政拨款收入4,973.93万元(其中,一般公共预算4,973.93万元,政府性基金预算0万元),占收入合计100.00%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;其他收入0万元,占收入合计0%。上级补助收入0万元,占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计5152.35万元,其中基本支出3,380.86万元,占65.62%;项目支出1,593.06万元,占30.92%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计5,152.35万元,与2017年相比,财政拨款收、支总计各增加508.95万元,增长10.96%。主要原因是:业务量增长。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出4,973.93万元,占本年支出合计的100.00%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款支出增加650.7万元,增长15.05%。主要原因是:业务量增长。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出4,973.93万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元,占0%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出4,236.41万元,占85.17%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出328.60万元,占6.61%;医疗卫生与计划生育(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;国土海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出408.92万元,占8.22%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4274万元,支出决算为4,973.93万元,完成年初预算的116.38%,主要原因是业务量增长。其中:

公共安全支出(类)司法(款)行政运行(项)。2018年年初预算为1518万元,2018年决算为2498.75万元,完成年初预算的164.61%,决算数大于预算数的主要原因是人员新增。

公共安全支出(类)司法(款)一般行政管理事务(项)。2018年年初预算为71万元,2018年决算为111.52万元,完成年初预算的157.07%, 决算数大于预算数的主要原因是业务量增加,法律援助中心地址搬迁各办公设备需新采购。

公共安全支出(类)司法(款)基层司法业务(项)。2018年年初预算为1296万元,2018年决算为1190.01万元,完成年初预算的91.82%,决算数小于预算数的主要原因是制定单位内控制度,严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

公共安全支出(类)司法(款)普法宣传(项)。2018年年初预算为126万元,2018年决算为95.72万元,完成年初预算的75.97%,决算数或小于预算数的主要原因是制定单位内控制度,严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

公共安全支出(类)司法(款)法律援助(项)。2018年年初预算为75万元,2018年决算为145.81万元,完成年初预算的194.41%,决算数大于预算数的主要原因是法律援助业务量增加,法律援助补贴增加。

公共安全支出(类)司法(款)其他司法支出(项)。2018年年初预算为50万元,2018年决算为50万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

公共安全支出(类)司法(款)事业运行(项)。2018年年初预算为95万元,2018年决算为144.6万元,完成年初预算的152.21%,决算数大于预算数的主要原因是工资调增。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。2018年年初预算为56万元,2018年决算为75.82万元,完成年初预算的135.39%,决算数大于预算数的主要原因是离退休人员工资调增。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2018年年初预算为151万元,2018年决算为169.72万元,完成年初预算的112.4%,决算数大于预算数的主要原因是社保系数调增,人员增加。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2018年年初预算为60万元,2018年决算为62.53万元,完成年初预算104.22%,决算数大于预算数的主要原因是职业年金系数调增,人员增加。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项)。2018年年初预算为32万元,2018年决算为20.53万元,完成年初预算的64.16%,决算数小于预算数的主要原因以前年度结余。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。2018年年初预算为335万元,2018年决算为408.92万元,完成年初预算的122.07%,决算数大于预算数的主要原因是17年房改补贴手续未齐全部分在本年发放。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出4973.93万元,其中:

人员经费3182.92万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;

公用经费197.94万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

(七)政府性基金财政拨款支出决算情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。宁波市鄞州区司法局2018年无政府性基金拨款及支出情况。

(八)2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为25.50万元,支出决算为7.41万元,完成预算的29.06%,2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是制定单位内控制度,严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为4.26万元,占57.53%,与2017年度相比,增加4.26万元,增长100%,主要原因是本年有因公出国(境)费用支出;公务用车购置及运行维护费支出决算为1.79万元,占24.16%,与2017年度相比,增加0.08万元,增加4.68%,主要原因是执法车老化导致维修费用增长;公务接待费支出决算为1.36万元,占18.37%,与2017年度相比,减少2.6万元,下降65.66%,主要原因是严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费年初预算数为4.50万元,支出决算为4.26万元。完成年初预算的94.74%。主要用于机关及下属预算单位人员的因公出国计划和实际工作需要等公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组1个;本单位全年因公出国(境)累计1人次。

(2)公务用车购置及运行维护费年初预算数为6.00万元,支出决算为1.79万元,完成年初预算的29.77%。决算数小于预算数的主要原因是严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车;

公务用车运行维护费支出1.79万元,主要用于执法执勤活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2018年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

(3)公务接待费年初预算数为15.00万元,支出决算为1.36万元,完成年初预算的9.07%。主要用于接待公务活动等支出。决算数小于预算数的主要原因是实行中央八项规定精神及党中央、国务院厉行节约精神,切实采取措施严格控制和压缩公务接待费支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待13批次,累计154人次。

外宾接待支出0万元,接待0人次,0批次。

其他国内公务接待支出1.36万元,主要用于接待公务活动。接待154人次,13批次。

(九)部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求,宁波市鄞州区司法局组织开展了2018年度一般公共预算项目支出绩效自评,涉及项目1个,涉及当年一般公共预算资金1000万元,占项目资金预算总额的61.8%。

2.部门决算中项目绩效自评结果(公开1个项目绩效自评结果):

宁波市鄞州区司法局在2018年度部门决算中反映关于鄞州区2018年度律师服务行业扶持专项资金的绩效评价报告的项目绩效自评结果。

鄞州区2018年度律师服务行业扶持专项资金的项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,在公开日期之前,自评结果财政未反馈。项目全年预算数为935万元,执行数为933万元,完成预算的99.8%。主要产出和效果:(一)保障诉讼权利,拓展经济服务

1.保障诉讼当事人合法权利。在刑事案件诉讼过程中,被告人辩护律师聘请实现全覆盖,为开展检察阶段特定案件的申请类和商请类案件及时提供法律帮助,妥善保护了当事人合法权利。区司法局还积极推动律师参与人民调解工作,建立村(社区)法律顾问与区域内基层人民调解组织结对机制,提升矛盾纠纷化解和基层治理能力。依托全区三级公共法律服务网络,律师志愿者积极参加公共法律服务建设,区司法行政法律服务中心每天安排两名律师志愿者、镇(街道)公共法律服务站每周安排至少一名律师志愿者接待群众上门咨询相关法律事项,引导群众通过合法途径维护自身权利。

2.拓展服务经济建设领域。围绕“中国制造2025”、“名城强区”战略决策和经济社会转型发展要求,引导和鼓励律师参与城市化建设、重大项目投资、金融证券、涉外法律服务等重点领域。围绕防范和化解企业经营风险,引导律师积极参与服务企业发展各项活动,帮助企业建立经营风险预测预警机制,提高企业抗风险能力。引导规模以上企业建立和规范法律顾问制度,进一步规范公司经营和管理。在司法行政惠企便民活动中,组织律师志愿者开展进企业走访活动,通过现场座谈、电话咨询、问卷调查、合同及规章制度审查等形式,对归纳梳理出的各类法律问题进行整理汇编,提高下步工作针对性和实效性。律师事务所结合自身实际,发挥特长优势,在惠企便民法律服务中发挥着独到的作用。

(二)创新社会管理,加强民生保障

1.创新社会管理作用加强。全面建立和完善政府法律顾问制度,择优推荐律师担任区级机关单位法律顾问,实现全区369个村(社区)法律顾问全覆盖,稳步推进公职律师、公司律师试点工作,促进政府依法行政、基层组织依法管理、企业依法生产经营。进一步完善党政领导接访律师随同、律师信访值班等制度,组织律师参与信访问题处理,促成各类信访问题在法治轨道上得到有效解决。组织引导律师做好土地征收、房屋拆迁、环境保护等矛盾多发易发领域的法律服务工作。

2.发挥律师服务保障民生作用。区司法局联合律协鄞州分会,在鄞州电视台开设公益电视普法栏目“说法”,通过资深律师讲述发生在老百姓身边的案例,开展通俗易懂的普法宣传,得到群众的好评,极大地保护了社会弱势群体的合法权利。依托律师行业党组织建设工作,探索“党建+法治”工作模式,积极开展“阳光8号”党员律师志愿者服务活动,组织27个律师事务所党支部、170名党员律师结对74个社区、商圈党代表工作室,开展公益性法律咨询、法务体检等活动,帮助村、社区破解在日常社会治理中的难题。

(三)强化人才培养,促进规模发展

1.加强人才精英化培养。出台《关于进一步加强和改进律师工作的实施意见》,把律师人才队伍建设纳入区人才队伍建设规划,实施“律精英才”计划,在全区律师(含实习律师)中分类培养领军型高端法律人才、优秀骨干律师、后备青年律师,为新鄞州法律服务行业发展提供有力的人才支撑,并积极推荐优秀律师担任各级党代表会代表、人大代表、政协委员。

2.促进规模化律所发展。召开全区律师工作会议,部署律师行业发展规划,开展“名品名所名律师”培育工程,着力培育和扶持一批综合业务能力强的规模所和业务特色鲜明的专业所。引导律师事务所形成科学的发展定位、管理理念和品牌战略。引导规模所向行业化、高端化发展,扶持有业务特长的中小所,向精细化、品牌化发展。鼓励有条件的律所通过合并、重组等模式等做大做强,提高团体的整体合力。对合并重组后律所规模、年营业额达到标准要求的进行奖励。

3.建立科学化管理体制。明确五年管理规划,探索建立科学现代的律师事务所管理体制,引导全区律师事务所完善内部决策、人员管理、风险和质量控制、收益分配等各项制度。进一步完善律师执业的监督管理制度和工作机制,实行律师不良执业信息记录披露和查询制度,对律师违法违规行为零容忍。在立足传统诉讼业务的基础上,优化服务结构,大力拓展非诉讼业务,促进专业化分工,树立专业品牌,提高业务质量。例如参与处置企业经营风险及培育新产业、新业态、参与基层社会治理、投身法治政府建设、参与公共法律服务等非诉业务。

发现的问题及原因:

(一)补助标准不合理,补助政策有待完善

1.未设最高补助限额。政策中对营业收入奖励并未设置合理的最高补助限额,所以如大成、海泰等规模大所营业收入奖励分别高达205万元和130万元,两家大所的奖励资金占总奖励资金的45%。政策对大所倾向性过于明显,扶持律师行业发展的作用不大。

2.收入下降仍获补助。部分律所2018年度营业收入较以前年度减少但仍获营业收入奖励资金。例如,甬望、宇豪两家律所,2018年营业收入分别为1,100万元、511.32万元,较2017年分别下降了8.6%和11.4%,但由于两家所仍在营业收入补助范围内,因此2018年度获得了与2017年度同等金额的营业收入奖励,未能发挥财政资金的激励和促进作用。

3.缺乏律所合并奖励。政策虽鼓励律所做大做强,但却未明确对本地律所合并的补助条件。例如,2017年,裕丰和国浩两家律所营业收入分别为558.16万元、526.1万元,分别得到10万元补助,2018年两家律所合并后营业收入达到了948万元,由于政策中没有针对合并的奖励条款,合并后国浩仅得到10万元补助,较合并前还少了10万元。

(二)申报口径不一致,审核管理待完善

1.律所营业收入统计口径不相一致。《2017年鄞州区律师服务业发展扶持专项资金使用管理办法》未对营业收入是否含税作出明确说明,因此为了提高营业收入,各律所申报的营业收入多为含税收入。而最终资金拨付文件中,一部分律所营业收入已按经审计的利润表营业收入数据进行了调整,但还有一部分律所营业收入仍为含税金额,例如,甬泰所拨付文件上所显示的营业收入3,298万元,实际利润表显示的营业收入为3,112万元;之星所拨付文件上所显示的营业收入1015.5万元,实际利润表显示的营业收入为1,003万元。

2.申报执业早于执业发证日期。根据《律师执业管理办法》规定,律师执业证书是律师依法获准执业的有效证件,证上发证日期代表了律师正式开始执业的日期。而在2017年度新增初次执业律师补助名单中,评价小组调查发现,共有11人申报表所填报的开始执业日期早于执业证上的发证日期,其中有天册、汇业3名律师执业年度应为2018年,却提前申报了2017年度的补助资金并获得通过。

(三)补助资金管控不足,回收机制不完善

1.律所补助资金未专款专用。根据《2017年鄞州区律师服务业发展扶持专项资金使用管理办法》第十五条规定:“律所应当将获得的专项资金用于壮大本所发展,各律所应切实加强资金的管理和核算,规范专项资金的使用,确保专款专用”。经评价组调查发现,由于办法里未明确资金的具体使用范围,且区司法局未将专款专用要求传达到位,因此绝大多数律所并未将奖励补助资金按规定专款专用,收到补助收入后将其他业务收入混同,也没有单独将补助收入所对应的支出项目进行单独列支。

2.个别律所补助资金未使用。尽管2017年度律所补助资金已于2018年7月底前发放到位,但个别律所收到财政补助资金后至今尚未使用。例如:经调查发现之星所在收到21万元补助资金(包括营业收入奖励20万元和新执业律师补助1万元)后一直至评价日未动用,合伙人就该补助资金如何使用未达成共识,资金一直留存于律所账户,失去了财政补助金的作用。

3.未发放新执业律师补助金。区司法局于2018年6月27日将新执业律师补助资金拨付至各家律所,但调查发现,纽华、共业、之星、时光4家律所共有8名律师尚未收到1万元/人的新执业律师补助资金。据了解,未及时发放的原因相关律所将新执业律师补助政策理解为是补助给律所,律所可以用于对相关新执业律师人才培养经费,因此将补助金留存在于律所,不再另行发放给新执业律师。

4.律师离职未收回补助资金。根据《2017年鄞州区律师服务业发展扶持专项资金使用管理办法》第十四条规定:“若因个人原因,在鄞州区范围内律所连续执业未满三年的,需收回已发放的补助”。据调查,天册、大衡2家律所各有1位2017年度新执业律师已从原鄞州区管辖范围内的律所离职,已发放的补助资金为每人1万元。按规定上述补助资金应收回,但截至评价日尚未收回。尤其是天册所的一名律师,离职日期为2018年7月,而律所当月在已知其即将离职时仍然向该名律师发放了补助资金。

下一步改进措施:

(一)调整补助条件,提高财政绩效

2019年区司法局对律师服务业相关扶持政策要进行合理调整,具体如下:

1.设置最高补助限额。要设置合理的最高补助限额,以避免财政资金过度向大所集中,确保财政资金分配的合理性。

2.增加营业收入增幅条件。参考商务服务业对营业收入增长幅度超过5%的补助要求,对虽达到营业收入补助标准,但出现当年营业收入较上一年度递减的律所,应酌情考虑适当核减该律所当年度的奖励补助资金。

3.增加律所合并奖励条件。增加对本地律所合并奖励条款能够有效鼓励和推动本地小所的合并,一方面减轻行政管理成本,一方面也能帮助小型律所逐步向规模化、专业化大所方向发展。

(二)加强申报审核,明确统计口径

1.统一律所营业收入口径。要加强政策宣传,明确政策中对营业收入统计口径为不含税收入,以避免律所因不理解政策而多填报营业收入,同时要加强营业收入审核力度,并要求拟申报律所必须提供经过审计的年度财务报表,以确保营业收入准确性。

2.统一律师执业时间口径。主管部门在审核新执业律师申报资料时,要以新执业律师执业证上发证日期为准,确保补助资金发放时间与执业发证日期所属年度、月份一致。

(三)加强监控管理,提高资金效率

1.确保资金专款专用。资金管理办法中要明确专项资金使用范围,区司法局要将政策宣传到位,并定期走访相关律所,监督各律所专项资金的使用状况,做到专款专用。

2.做好律师补助资金收回工作。要对原已受补助的执业律师进行全面摸底调查,加强新执业律师的监控。对已离职但未收回补助资金的律师要敦促律所追回相关人员的补助资金,对今后拟发放补助的律师,各律所要做好政策普及工作,要求在发放补助金的同时与律师签订执业承诺书,明确职责义务任职期限。

3.以部门为主体开展的重点绩效评价结果:无。

(十)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2018年度机关运行经费支出197.94万元,比年初预算数减少5.06万元,下降2.56%,主要原因是严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

2.政府采购支出情况。

2018年度政府采购支出总额91.05万元,其中:政府采购货物支出73.95万元、政府采购工程支0万元、政府采购服务支出17.10万元。授予中小企业合同金额73.95万元,占政府采购支出总额的81.22%。其中,授予小微企业合同金额73.95万元,占政府采购支出总额的81.22%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2018年12月31日,司法局本级及所属各单位共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

12.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.公共安全支出(类)司法(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

14.公共安全支出(类)司法(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

15.公共安全支出(类)司法(款)基层司法业务(项):反映各级司法行政部门用于基层业务的支出,包括基层工作指导费、调解费、安置帮教费、社区矫正费、司法所经费和“148”法律服务专用电话等支出。

16.公共安全支出(类)司法(款)普法宣传(项):反映各级司法行政部门用于组织各种媒体的宣传、普法装备与设施、宣传资料、对外宣传、法制作品的审读评审等方面的支出。

17.公共安全支出(类)司法(款)法律援助(项):反映各级法律援助机构用于开展法律援助工作的支出。

18.公共安全支出(类)司法(款)其他司法支出(项):反映司法行政部门发生的司法鉴定工作指导费、法学研究费、司法协助费、典型推广和表彰费、证书工本费等支出。

19.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开展的离退休支出。

20.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单一、宁波市鄞州区司法局概况

(一)部门职责

1、贯彻执行国家和省、市有关司法行政工作的法律、法规、规章和方针政策,制定司法行政工作的发展规划、年度计划并组织实施。
    2、指导全区司法行政系统队伍建设、组织建设和思想政治工作;指导管理全区司法所建设;管理全区基层司法助理员工作;指导监督全区律师、基层法律服务工作;综合管理社会法律服务机构。
    3、拟订全区法治宣传与普法教育的规划并组织实施;指导全区各镇、街道、各部门、各行业法治宣传、依法治理和对外法治宣传工作,承担区依法治理和普法教育领导小组办公室的日常工作。
    4、指导管理全区社区矫正、帮教安置工作,承担区社区矫正工作委员会办公室、区刑释解矫人员帮教安置协调小组办公室的日常工作。
    5、指导和监督人民调解的法律、法规和政策的贯彻执行;指导管理全区人民调解工作;承担区人民调解工作领导小组办公室及区社会矛盾联合调解工作办公室日常工作;参与社会治安综合治理工作。
    6、指导协调全区法律援助工作;组织实施区级层面的法律援助工作,负责“12348”法律服务,开展法律咨询服务;负责区司法行政信访工作,承担区公共法律服务中心工作。
    7、承办区政府交办的其他事项。

(二)机构设置

从预算单位构成看,宁波市鄞州区司法局部门决算包括:本级决算共1个。

纳入宁波市鄞州区司法局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位:无。

二、宁波市鄞州区司法局2018年度部门决算公开表

详见附表。

三、宁波市鄞州区司法局2018年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计5,152.35万元,与2017年度相比,收、支总计各增加508.95万元,增长10.96%。主要原因是:业务量增长。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计5152.35万元;包括财政拨款收入4,973.93万元(其中,一般公共预算4,973.93万元,政府性基金预算0万元),占收入合计100.00%;事业收入0万元,占收入合计0%;经营收入0万元,占收入合计0%;其他收入0万元,占收入合计0%。上级补助收入0万元,占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计5152.35万元,其中基本支出3,380.86万元,占65.62%;项目支出1,593.06万元,占30.92%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计5,152.35万元,与2017年相比,财政拨款收、支总计各增加508.95万元,增长10.96%。主要原因是:业务量增长。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出4,973.93万元,占本年支出合计的100.00%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款支出增加650.7万元,增长15.05%。主要原因是:业务量增长。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出4,973.93万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出0万元,占0%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出4,236.41万元,占85.17%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出328.60万元,占6.61%;医疗卫生与计划生育(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;国土海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出408.92万元,占8.22%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4274万元,支出决算为4,973.93万元,完成年初预算的116.38%,主要原因是业务量增长。其中:

公共安全支出(类)司法(款)行政运行(项)。2018年年初预算为1518万元,2018年决算为2498.75万元,完成年初预算的164.61%,决算数大于预算数的主要原因是人员新增。

公共安全支出(类)司法(款)一般行政管理事务(项)。2018年年初预算为71万元,2018年决算为111.52万元,完成年初预算的157.07%, 决算数大于预算数的主要原因是业务量增加,法律援助中心地址搬迁各办公设备需新采购。

公共安全支出(类)司法(款)基层司法业务(项)。2018年年初预算为1296万元,2018年决算为1190.01万元,完成年初预算的91.82%,决算数小于预算数的主要原因是制定单位内控制度,严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

公共安全支出(类)司法(款)普法宣传(项)。2018年年初预算为126万元,2018年决算为95.72万元,完成年初预算的75.97%,决算数或小于预算数的主要原因是制定单位内控制度,严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

公共安全支出(类)司法(款)法律援助(项)。2018年年初预算为75万元,2018年决算为145.81万元,完成年初预算的194.41%,决算数大于预算数的主要原因是法律援助业务量增加,法律援助补贴增加。

公共安全支出(类)司法(款)其他司法支出(项)。2018年年初预算为50万元,2018年决算为50万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

公共安全支出(类)司法(款)事业运行(项)。2018年年初预算为95万元,2018年决算为144.6万元,完成年初预算的152.21%,决算数大于预算数的主要原因是工资调增。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。2018年年初预算为56万元,2018年决算为75.82万元,完成年初预算的135.39%,决算数大于预算数的主要原因是离退休人员工资调增。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2018年年初预算为151万元,2018年决算为169.72万元,完成年初预算的112.4%,决算数大于预算数的主要原因是社保系数调增,人员增加。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2018年年初预算为60万元,2018年决算为62.53万元,完成年初预算104.22%,决算数大于预算数的主要原因是职业年金系数调增,人员增加。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项)。2018年年初预算为32万元,2018年决算为20.53万元,完成年初预算的64.16%,决算数小于预算数的主要原因以前年度结余。

住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。2018年年初预算为335万元,2018年决算为408.92万元,完成年初预算的122.07%,决算数大于预算数的主要原因是17年房改补贴手续未齐全部分在本年发放。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出4973.93万元,其中:

人员经费3182.92万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;

公用经费197.94万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

(七)政府性基金财政拨款支出决算情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。宁波市鄞州区司法局2018年无政府性基金拨款及支出情况。

(八)2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为25.50万元,支出决算为7.41万元,完成预算的29.06%,2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是制定单位内控制度,严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为4.26万元,占57.53%,与2017年度相比,增加4.26万元,增长100%,主要原因是本年有因公出国(境)费用支出;公务用车购置及运行维护费支出决算为1.79万元,占24.16%,与2017年度相比,增加0.08万元,增加4.68%,主要原因是执法车老化导致维修费用增长;公务接待费支出决算为1.36万元,占18.37%,与2017年度相比,减少2.6万元,下降65.66%,主要原因是严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费年初预算数为4.50万元,支出决算为4.26万元。完成年初预算的94.74%。主要用于机关及下属预算单位人员的因公出国计划和实际工作需要等公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组1个;本单位全年因公出国(境)累计1人次。

(2)公务用车购置及运行维护费年初预算数为6.00万元,支出决算为1.79万元,完成年初预算的29.77%。决算数小于预算数的主要原因是严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车;

公务用车运行维护费支出1.79万元,主要用于执法执勤活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2018年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

(3)公务接待费年初预算数为15.00万元,支出决算为1.36万元,完成年初预算的9.07%。主要用于接待公务活动等支出。决算数小于预算数的主要原因是实行中央八项规定精神及党中央、国务院厉行节约精神,切实采取措施严格控制和压缩公务接待费支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待13批次,累计154人次。

外宾接待支出0万元,接待0人次,0批次。

其他国内公务接待支出1.36万元,主要用于接待公务活动。接待154人次,13批次。

(九)部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求,宁波市鄞州区司法局组织开展了2018年度一般公共预算项目支出绩效自评,涉及项目1个,涉及当年一般公共预算资金1000万元,占项目资金预算总额的61.8%。

2.部门决算中项目绩效自评结果(公开1个项目绩效自评结果):

宁波市鄞州区司法局在2018年度部门决算中反映关于鄞州区2018年度律师服务行业扶持专项资金的绩效评价报告的项目绩效自评结果。

鄞州区2018年度律师服务行业扶持专项资金的项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,在公开日期之前,自评结果财政未反馈。项目全年预算数为935万元,执行数为933万元,完成预算的99.8%。主要产出和效果:(一)保障诉讼权利,拓展经济服务

1.保障诉讼当事人合法权利。在刑事案件诉讼过程中,被告人辩护律师聘请实现全覆盖,为开展检察阶段特定案件的申请类和商请类案件及时提供法律帮助,妥善保护了当事人合法权利。区司法局还积极推动律师参与人民调解工作,建立村(社区)法律顾问与区域内基层人民调解组织结对机制,提升矛盾纠纷化解和基层治理能力。依托全区三级公共法律服务网络,律师志愿者积极参加公共法律服务建设,区司法行政法律服务中心每天安排两名律师志愿者、镇(街道)公共法律服务站每周安排至少一名律师志愿者接待群众上门咨询相关法律事项,引导群众通过合法途径维护自身权利。

2.拓展服务经济建设领域。围绕“中国制造2025”、“名城强区”战略决策和经济社会转型发展要求,引导和鼓励律师参与城市化建设、重大项目投资、金融证券、涉外法律服务等重点领域。围绕防范和化解企业经营风险,引导律师积极参与服务企业发展各项活动,帮助企业建立经营风险预测预警机制,提高企业抗风险能力。引导规模以上企业建立和规范法律顾问制度,进一步规范公司经营和管理。在司法行政惠企便民活动中,组织律师志愿者开展进企业走访活动,通过现场座谈、电话咨询、问卷调查、合同及规章制度审查等形式,对归纳梳理出的各类法律问题进行整理汇编,提高下步工作针对性和实效性。律师事务所结合自身实际,发挥特长优势,在惠企便民法律服务中发挥着独到的作用。

(二)创新社会管理,加强民生保障

1.创新社会管理作用加强。全面建立和完善政府法律顾问制度,择优推荐律师担任区级机关单位法律顾问,实现全区369个村(社区)法律顾问全覆盖,稳步推进公职律师、公司律师试点工作,促进政府依法行政、基层组织依法管理、企业依法生产经营。进一步完善党政领导接访律师随同、律师信访值班等制度,组织律师参与信访问题处理,促成各类信访问题在法治轨道上得到有效解决。组织引导律师做好土地征收、房屋拆迁、环境保护等矛盾多发易发领域的法律服务工作。

2.发挥律师服务保障民生作用。区司法局联合律协鄞州分会,在鄞州电视台开设公益电视普法栏目“说法”,通过资深律师讲述发生在老百姓身边的案例,开展通俗易懂的普法宣传,得到群众的好评,极大地保护了社会弱势群体的合法权利。依托律师行业党组织建设工作,探索“党建+法治”工作模式,积极开展“阳光8号”党员律师志愿者服务活动,组织27个律师事务所党支部、170名党员律师结对74个社区、商圈党代表工作室,开展公益性法律咨询、法务体检等活动,帮助村、社区破解在日常社会治理中的难题。

(三)强化人才培养,促进规模发展

1.加强人才精英化培养。出台《关于进一步加强和改进律师工作的实施意见》,把律师人才队伍建设纳入区人才队伍建设规划,实施“律精英才”计划,在全区律师(含实习律师)中分类培养领军型高端法律人才、优秀骨干律师、后备青年律师,为新鄞州法律服务行业发展提供有力的人才支撑,并积极推荐优秀律师担任各级党代表会代表、人大代表、政协委员。

2.促进规模化律所发展。召开全区律师工作会议,部署律师行业发展规划,开展“名品名所名律师”培育工程,着力培育和扶持一批综合业务能力强的规模所和业务特色鲜明的专业所。引导律师事务所形成科学的发展定位、管理理念和品牌战略。引导规模所向行业化、高端化发展,扶持有业务特长的中小所,向精细化、品牌化发展。鼓励有条件的律所通过合并、重组等模式等做大做强,提高团体的整体合力。对合并重组后律所规模、年营业额达到标准要求的进行奖励。

3.建立科学化管理体制。明确五年管理规划,探索建立科学现代的律师事务所管理体制,引导全区律师事务所完善内部决策、人员管理、风险和质量控制、收益分配等各项制度。进一步完善律师执业的监督管理制度和工作机制,实行律师不良执业信息记录披露和查询制度,对律师违法违规行为零容忍。在立足传统诉讼业务的基础上,优化服务结构,大力拓展非诉讼业务,促进专业化分工,树立专业品牌,提高业务质量。例如参与处置企业经营风险及培育新产业、新业态、参与基层社会治理、投身法治政府建设、参与公共法律服务等非诉业务。

发现的问题及原因:

(一)补助标准不合理,补助政策有待完善

1.未设最高补助限额。政策中对营业收入奖励并未设置合理的最高补助限额,所以如大成、海泰等规模大所营业收入奖励分别高达205万元和130万元,两家大所的奖励资金占总奖励资金的45%。政策对大所倾向性过于明显,扶持律师行业发展的作用不大。

2.收入下降仍获补助。部分律所2018年度营业收入较以前年度减少但仍获营业收入奖励资金。例如,甬望、宇豪两家律所,2018年营业收入分别为1,100万元、511.32万元,较2017年分别下降了8.6%和11.4%,但由于两家所仍在营业收入补助范围内,因此2018年度获得了与2017年度同等金额的营业收入奖励,未能发挥财政资金的激励和促进作用。

3.缺乏律所合并奖励。政策虽鼓励律所做大做强,但却未明确对本地律所合并的补助条件。例如,2017年,裕丰和国浩两家律所营业收入分别为558.16万元、526.1万元,分别得到10万元补助,2018年两家律所合并后营业收入达到了948万元,由于政策中没有针对合并的奖励条款,合并后国浩仅得到10万元补助,较合并前还少了10万元。

(二)申报口径不一致,审核管理待完善

1.律所营业收入统计口径不相一致。《2017年鄞州区律师服务业发展扶持专项资金使用管理办法》未对营业收入是否含税作出明确说明,因此为了提高营业收入,各律所申报的营业收入多为含税收入。而最终资金拨付文件中,一部分律所营业收入已按经审计的利润表营业收入数据进行了调整,但还有一部分律所营业收入仍为含税金额,例如,甬泰所拨付文件上所显示的营业收入3,298万元,实际利润表显示的营业收入为3,112万元;之星所拨付文件上所显示的营业收入1015.5万元,实际利润表显示的营业收入为1,003万元。

2.申报执业早于执业发证日期。根据《律师执业管理办法》规定,律师执业证书是律师依法获准执业的有效证件,证上发证日期代表了律师正式开始执业的日期。而在2017年度新增初次执业律师补助名单中,评价小组调查发现,共有11人申报表所填报的开始执业日期早于执业证上的发证日期,其中有天册、汇业3名律师执业年度应为2018年,却提前申报了2017年度的补助资金并获得通过。

(三)补助资金管控不足,回收机制不完善

1.律所补助资金未专款专用。根据《2017年鄞州区律师服务业发展扶持专项资金使用管理办法》第十五条规定:“律所应当将获得的专项资金用于壮大本所发展,各律所应切实加强资金的管理和核算,规范专项资金的使用,确保专款专用”。经评价组调查发现,由于办法里未明确资金的具体使用范围,且区司法局未将专款专用要求传达到位,因此绝大多数律所并未将奖励补助资金按规定专款专用,收到补助收入后将其他业务收入混同,也没有单独将补助收入所对应的支出项目进行单独列支。

2.个别律所补助资金未使用。尽管2017年度律所补助资金已于2018年7月底前发放到位,但个别律所收到财政补助资金后至今尚未使用。例如:经调查发现之星所在收到21万元补助资金(包括营业收入奖励20万元和新执业律师补助1万元)后一直至评价日未动用,合伙人就该补助资金如何使用未达成共识,资金一直留存于律所账户,失去了财政补助金的作用。

3.未发放新执业律师补助金。区司法局于2018年6月27日将新执业律师补助资金拨付至各家律所,但调查发现,纽华、共业、之星、时光4家律所共有8名律师尚未收到1万元/人的新执业律师补助资金。据了解,未及时发放的原因相关律所将新执业律师补助政策理解为是补助给律所,律所可以用于对相关新执业律师人才培养经费,因此将补助金留存在于律所,不再另行发放给新执业律师。

4.律师离职未收回补助资金。根据《2017年鄞州区律师服务业发展扶持专项资金使用管理办法》第十四条规定:“若因个人原因,在鄞州区范围内律所连续执业未满三年的,需收回已发放的补助”。据调查,天册、大衡2家律所各有1位2017年度新执业律师已从原鄞州区管辖范围内的律所离职,已发放的补助资金为每人1万元。按规定上述补助资金应收回,但截至评价日尚未收回。尤其是天册所的一名律师,离职日期为2018年7月,而律所当月在已知其即将离职时仍然向该名律师发放了补助资金。

下一步改进措施:

(一)调整补助条件,提高财政绩效

2019年区司法局对律师服务业相关扶持政策要进行合理调整,具体如下:

1.设置最高补助限额。要设置合理的最高补助限额,以避免财政资金过度向大所集中,确保财政资金分配的合理性。

2.增加营业收入增幅条件。参考商务服务业对营业收入增长幅度超过5%的补助要求,对虽达到营业收入补助标准,但出现当年营业收入较上一年度递减的律所,应酌情考虑适当核减该律所当年度的奖励补助资金。

3.增加律所合并奖励条件。增加对本地律所合并奖励条款能够有效鼓励和推动本地小所的合并,一方面减轻行政管理成本,一方面也能帮助小型律所逐步向规模化、专业化大所方向发展。

(二)加强申报审核,明确统计口径

1.统一律所营业收入口径。要加强政策宣传,明确政策中对营业收入统计口径为不含税收入,以避免律所因不理解政策而多填报营业收入,同时要加强营业收入审核力度,并要求拟申报律所必须提供经过审计的年度财务报表,以确保营业收入准确性。

2.统一律师执业时间口径。主管部门在审核新执业律师申报资料时,要以新执业律师执业证上发证日期为准,确保补助资金发放时间与执业发证日期所属年度、月份一致。

(三)加强监控管理,提高资金效率

1.确保资金专款专用。资金管理办法中要明确专项资金使用范围,区司法局要将政策宣传到位,并定期走访相关律所,监督各律所专项资金的使用状况,做到专款专用。

2.做好律师补助资金收回工作。要对原已受补助的执业律师进行全面摸底调查,加强新执业律师的监控。对已离职但未收回补助资金的律师要敦促律所追回相关人员的补助资金,对今后拟发放补助的律师,各律所要做好政策普及工作,要求在发放补助金的同时与律师签订执业承诺书,明确职责义务任职期限。

3.以部门为主体开展的重点绩效评价结果:无。

(十)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2018年度机关运行经费支出197.94万元,比年初预算数减少5.06万元,下降2.56%,主要原因是严格按照中央八项规定,压缩本单位不必要开支。

2.政府采购支出情况。

2018年度政府采购支出总额91.05万元,其中:政府采购货物支出73.95万元、政府采购工程支0万元、政府采购服务支出17.10万元。授予中小企业合同金额73.95万元,占政府采购支出总额的81.22%。其中,授予小微企业合同金额73.95万元,占政府采购支出总额的81.22%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2018年12月31日,司法局本级及所属各单位共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

12.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.公共安全支出(类)司法(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

14.公共安全支出(类)司法(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

15.公共安全支出(类)司法(款)基层司法业务(项):反映各级司法行政部门用于基层业务的支出,包括基层工作指导费、调解费、安置帮教费、社区矫正费、司法所经费和“148”法律服务专用电话等支出。

16.公共安全支出(类)司法(款)普法宣传(项):反映各级司法行政部门用于组织各种媒体的宣传、普法装备与设施、宣传资料、对外宣传、法制作品的审读评审等方面的支出。

17.公共安全支出(类)司法(款)法律援助(项):反映各级法律援助机构用于开展法律援助工作的支出。

18.公共安全支出(类)司法(款)其他司法支出(项):反映司法行政部门发生的司法鉴定工作指导费、法学研究费、司法协助费、典型推广和表彰费、证书工本费等支出。

19.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开展的离退休支出。

20.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

22.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项):反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

23.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

22.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出(项):反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

23.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

宁波市鄞州区司法局2018年度部门决算.xls


分享到:
0
返回顶部】【打印本页】【关闭本页