2005年1月19日在宁波市鄞州区第十五届人民代表大会第三次会议上
宁波市鄞州区财政局局长 张世华
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告鄞州区2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2004年全区和区级预算执行情况
2004年，全区地方财政收入完成221273万元，为预算的131.7%，比上年增长29.1%。加上中央财政收入243733万元，合计一般预算收入465006万元，为预算的116.9%，比上年增长25%。剔除出口退税后，全区一般预算收入278518万元，其中鄞州区226723万元，科技园区35452万元，东钱湖旅游度假区16343万元。
根据鄞州区收入完成情况，按现行财政体制计算，2004年我区地方财政可用资金213584万元，为预算的111.7 %，其中：地方财政收入144398万元；中央税收返还收入71074万元；出口退税基数返还27925万元；上解中央及市支出29813万元。加上级补助和上年结转42712万元，调入资金1294万元，合计收入为257590万元。
鄞州区地方财政支出合计218132万元，为预算的102.9%，比上年增长12.5%。鄞州区地方财政收支相抵结余39458万元，其中：各部门未使用专款及单位包干结余23814万元；财政净结余15644万元。
2004年区本级地方财政收入完成80305万元，为预算的105.6%，比上年增长8.6%。加中央财政收入58038万元，合计一般预算收入138343万元，为预算的97.5%，比上年增长3.8%。剔除出口退税后，区本级一般预算收入77891万元。按现行财政体制计算，区本级地方财政可用资金134378万元，为预算的113.8%，比上年增长18.4%。加上级补助收入和上年结转22391万元，乡镇税收缴区29527万元，调入资金6万元，合计收入186302万元，为预算的128.6%，比上年增长12.6%。
2004年区本级地方财政支出168852万元，为预算的107.1%，比上年增长8.3%。区本级地方财政收支相抵结余17450万元，其中：各部门未使用专款及单位包干结余17375万元，净结余75万元。
2004年区本级地方财政预算支出项目的完成情况：
基本建设支出39682万元，为预算的134.9%；
企业挖潜改造资金23195万元，为预算的108.3%；
科技三项费用4315万元，为预算的100%；
农业支出8623万元，为预算的98.2%；
林业支出526万元，为预算的99.8%；
水利和气象支出348万元，为预算的100%；
工交事业费支出354万元，为预算的97.2%；
文体广播事业费支出2236万元，为预算的106.6%；
教育支出10201万元，为预算的108.7%；
科学支出223万元，为预算的100%；
医疗卫生支出8283万元，为预算的100.1%；
其他部门事业费支出8680万元，为预算的79.1%；
抚恤和社救事业费支出2068万元，为预算的108.5%；
社会保障支出17859万元，为预算的100.9%；
国防支出148万元，为预算的100%；
行政管理费支出8692万元，为预算的93.9%；
公检法司支出9293万元，为预算的106.1%；
其他支出21426万元，为预算的127%；
排污费支出560万元，为预算的81.2%；
教附费支出2080万元，为预算的100%；
城市维护费支出60万元。
2004年国有企业补助退库收支情况：
国有企业亏损补贴退库9067万元。
国有企业补助退库支出安排9067万元。其中：粮食企业亏损补贴791万元；企业退休职工医疗门诊760万元；再就业工程经费补助1200万元；社保风险资金补助6316万元。
2004年基金预算执行情况：
基金收入8117万元，加上年结转5021万元，市拨款补助2722万元，市结算补助1555万元，合计基金预算收入17415万元。
基金支出7941万元，其中：地方水利建设基金支出5513万元；耕地开发专项支出1750万元；其他678万元。基金上解2111万元。合计基金支出10052万元。
基金预算收支相抵结余7363万元。
2004年政府专项资金收支情况：
政府专项资金收入90332万元，加上年结转387万元，合计收入90719万元。
政府专项资金支出85977万元，其中：交通道路建设5020万元；农发基金1620万元；建设局2620万元；横溪水库、溪下水库建设510万元；周公宅水库1500万元；疾控中心、第二医院4000万元；文化中心4300万元；规划局400万元；城管局500万元；各工业园区基础设施建设43700万元；沧海路建设工程14500万元；其他政策性补助7307万元。
政府专项资金结余4742万元。
2004年国家宏观环境发生深刻变化、经济社会发展面临重大考验。一年来，我们在区委的领导和区人大的监督指导下，认真履行职责，做好各项财政管理工作，圆满完成了各项预算收支任务。
（一）加强征管，各项收入任务全面完成。
积极研究国家宏观调控政策走向及经济运行中出现的新情况、新问题，全面推进依法治税，各税种征管不断加强，税源监控力度继续加大。2004年企业所得税、个人所得税和营业税均较上年有较大幅度的增长，印花税、土地增值税等小税增幅达90%以上。抓好社会保障资金、农村教育附加费等非税收入的征收工作。
（二）合理安排，经济社会协调发展得到保障。
切实加大对事关群众切身利益的公共设施建设投入力度，如溪下水库、周公宅水库、城市防洪工程、交通道路、供水供电等。按精简、节约原则加快各机关办公楼建设，推进农村建设和生态区建设，加快城市化进程。积极优化教育、科技、文化、卫生、社保等公共事业支出结构。就业和社会保障工作有力推进，加大财政对被征地人员参加养老保险的补贴，目前全区已参保56220人，财政补贴14061万元；城镇职工养老、失业、医疗、工伤、生育等社会保险覆盖面继续扩大，原农村职工养老保险享受标准有了提高。全面实施新型农村合作医疗制度，目前区财政已支付参保补助3424万元，54万农民参加了住院保险，14964人受惠，报销医疗费金额2056万元。健全社会救助体系，城乡居民最低生活保障标准进一步提高，2004年这部分支出552万元。稳妥推进住房货币化分配改革，出台《宁波市鄞州区住房补贴实施办法》。充分发挥财政对区域经济发展调控作用，大力支持技术改造、高科技企业发展，促进工业产业结构升级，开放型经济持续发展。取消农业税，稳定农业基础投入，继续促进我区农业科技进步。
（三）深化改革，公共财政体系进一步完善.
2004年全区46家区级行政事业单位纳入部门预算编制范围，18家单位的部门预算报区人民代表大会审议，各镇乡财政预算进一步细化。编制政府采购预算，实行政府采购资金财政直接支付，提高了采购效率和质量，2004年政府采购金额23225万元，节约资金4343万元。加快国库集中支付步伐，推行公务员、教师工资财政统发工作，全区2000多名公务员和132所学校6250名教师的工资实行了财政统发。
（四）采取措施，积极应对财政经济形势变革。
合理调度资金，努力缓解我区水、电、土地、资金等资源要素紧张局面。妥善安排土地出让金，大力支持标准农田建设，2004年财政安排3500万元用于自购发电机组补贴，投入水利建设资金15950万元。认真测算市对区财政管理体制调整对我区经济社会发展带来的影响，结合鄞州区地域经济的特殊性，研究应对措施，多种途径向市里争取，确保我区财政体制的平稳过渡。进一步理顺区与镇乡（街道）两级政府的财政分配关系，把市镇企业财政收入划归当地镇乡(街道)。积极应对出口退税机制改革对我区财政和外贸发展的影响，足额安排出口退税地方财政负担资金17242万元，大力推进外贸出口结构调整，并向财政部、市里反映我区在改革过程中的矛盾和困难，努力确保我区财政收入和地方财力的可持续增长。
（五）加大力度，财政管理水平有了新的提高。
加强财政性基本建设项目投资评审管理和财务决算审查，控制基建成本，2004年核减基建支出2099万元。强化重点项目、重要部门资金使用情况的事前、事中、事后全过程监督。对全区国有企业实行资本金效绩考核和公开评审制，加快国有股退出。增强忧患意识，制订《鄞州区政府负债管理暂行办法》，严格政府举债审批，规范债务偿还和风险管理。加强对镇乡（街道）财政资金运行情况的监督检查，完善“一所一站二中心”财政运行机制，建立起制度健全、运作规范、监督有力的镇乡（街道）财政管理新模式。针对房地产行业税收不确性对镇乡（街道）财政带来的风险，实行房地产企业税收收入单独分成，确保镇乡（街道）财政的平稳运行。
各位代表，2004年我区财政预算执行情况总体良好，但也存在着一些困难和问题：一是国家实行的宏观调控政策，从长远来看，会促进经济的健康发展，对财政是有利的，但从近期来看，财政收支矛盾将更加突出。二是近年来中央出台的所得税收入分享改革、出口退税机制改革给我区各级财政带来了较大压力，可用财力明显削弱。而随着我区经济社会的加快发展，各项支出需求越来越大，财政收支矛盾相当突出。三是在财政财务管理方面，预算的约束力有待进一步增强，部门超预算、脱离年度预算要求追加经费的现象频繁，财政资金使用上存在管理不够严格、使用效益不高的现象。这些突出的矛盾和问题都需要我们在以后的工作中采取切实有效的措施加以解决。
二、2005年全区和区级预算草案
2005年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大、十六届三中、四中全会和区委十一届六次全会精神，按照科学发展观要求，坚持依法理财，依法治税，壮大财政实力，确保新一轮体制平稳运行；优化支出结构，加强综合调控，集中财力办大事；深化财税改革，加强绩效管理，服务经济结构调整，促进经济社会持续协调发展。
（一）全区地方财政预算内收支安排
2005年全区地方财政收入预算为194144万元，比上年增长6.9%。加上中央财政收入109316万元，合计一般预算收入303460万元，比上年实绩增长1.6%(上年实绩包含了市、区企业上划下放数)，其中：鄞州区248980万元。不考虑出口退税因素，全区一般预算收入增长12%。
根据鄞州区财政收入预算，按现行财政体制计算，2005年鄞州区地方财政可用资金213731万元，基本与上年持平，其中：地方财政收入161715万元；中央税收返还收入72375万元；出口退税基数返还27925万元；金融保险定额补助6225万元；上解中央及市支出54509万元。加上年结转39458万元，合计收入253189万元。
鄞州区地方财政支出预算237620万元，其中：当年安排213806万元，比上年减少2%；上年结转项目23814万元。加上年镇乡（街道）财政净结余15569万元，合计支出253189万元。
2005年全区地方财政收支平衡。
2005年区本级地方财政收入预算67485万元，比上年增长2.2%。加上中央财政收入9715万元，合计一般预算收入77200万元，比上年减少2.3%。按现行财政体制计算，2005年区本级地方财政可用资金119501万元，比上年减少11.1%，其中：地方财政收入67485万元；中央税收返还收入106525万元；上解中央及市支出54509万元。加上年结余17450万元，镇乡（街道）税收缴区33648万元，合计收入170599万元。
区本级地方财政支出预算153224万元，比上年减少9.3%（主要原因是区可用财力向镇乡（街道）倾斜）。加上年结转17375万元，合计支出170599万元。
2005年区本级地方财政收支预算平衡。
2005年区本级预算支出项目的安排情况：
基本建设支出31309万元，比上年减少21.4%（其中：新城区建设21709万元；供水工程6000万元；宝瞻公路还贷3600万元）。加上年结转3041万元，合计安排34350万元。
企业挖潜改造资金13500万元，比上年减少34.9%（其中：工业发展资金4000万元；外贸出口奖励和补贴1500万元；招商引资2500万元；支持经济发展3000万元；三产发展资金1500万元；顶峰发电补助1000万元）。加上年结转1240万元，合计安排14740万元。
科技三项费用4250万元，比上年增长2.4%（其中：科技三项经费3500万元；引进人才资金750万元）。加上年结转249万元，合计安排4499万元。
农业支出6807万元，比上年增长17.6%，主要用于农业发展资金、欠发达村奔小康、示范村建设和农业综合开发建设。加上年结转108万元，合计安排6915万元。
林业支出466万元，比上年增长16.2%。
水利和气象支出145万元，比上年增长22.9%。
工交事业费支出450万元，比上年增长34.7%。加上年结转10万元，合计安排460万元。
文体广播事业费支出2740万元，比上年增长29.1%(其中文化鄞州500万元)。加上年结转163万元，合计安排2903万元。
教育支出11511万元，比上年增长15.2%。
科学支出255万元，比上年增长17.5%。
医疗卫生支出8502万元，比上年增长20.9%。加上年结转98万元，合计安排8600万元。
其他部门事业费支出14004万元，比上年增长55.4%。加上年结转2920万元，合计安排16924万元。
抚恤和社会福利救济支出2739万元，比上年增长56.2%。加上年结转2万元，合计安排2741万元。
社会保障补助支出2159万元，比上年减少89.6%（其中农民大病统筹1300万元，减少原因为前几年货币分房资金已基本到位）。加上年结转2980万元，合计安排5139万元。
国防支出101万元，比上年增长24.7%。
行政管理费10748万元，比上年增长17.7%。加上年结转640万元，合计安排11388万元。
公检法司支出12100万元，比上年增长30.2%。加上年结转266万元，合计安排12366万元。
城市维护费支出600万元。
其他支出13608万元，比上年减少33.2%（其中：行政执法部门办案经费、考核奖和专项业务费5000万元；各单位一次性购置修缮经费1500万元；招商引资1000万元；各类会议费用400万元；困难镇乡（街道）补助1500万元;重点项目审价经费600万元；各部门各类经费3608万元）。加上年结转5326万元，合计安排18934万元。
排污费支出520万元，比上年增长2.2%。加上年结转100万元，合计安排620万元。
教附费支出2210万元，比上年增长0.7%。加上年结转228万元，合计安排2438万元。
政策性补贴支出4万元（上年结转）。
一般预算调拨支出14500万元,其中预备费1500万元,工改资金13000万元。
（二）国有企业计划亏损补贴预算
退库收入9000万元。
退库支出9000万元，其中：粮食企业亏损补贴2000万元；国有企业转制解困补贴4300万元；企业退休职工医疗门诊1000万元；再就业工程经费1700万元。
（三）基金预算
基金预算收入5476万元，其中：城镇公用事业附加1100万元；文化事业建设费90万元；水利建设资金4286万元。
基金预算支出4190万元，其中：城市公用事业附加支出1100万元；水利建设基金支出3000万元；文化事业建设费90万元。
（四）政府专项资金预算
收入20000万元，全部为土地出让金收入。
支出20000万元，其中：交通道路改造13800万元；农发基金1700万元；甬新干河2000万元；标准海塘配套水闸1000万元；周公宅水库1500万元。
（五）农业发展资金预算
收入5180万元，其中：预算内安排3480万元；政府专项资金安排1700万元。其他收入5万元，合计收入5185万元。
支出5185万元，其中：农业基础设施建设1500万元；农业科技经费525万元；农业龙头企业扶持及农产品流通服务建设720万元；农业百园工程和精品农业基地开发400万元；生态农业建设及扶持畜牧业发展400万元；农业社会化服务体系建设540万元；扶持贫薄村200万元；预备经费100万元；迁址移民经费800万元。
三、2005年财政工作主要任务
2005年是实现“十五”计划关键的一年，根据区委提出的“双优”战略和建设“平安鄞州”的总体部署，我们要积极贯彻落实稳健的财政政策，抓好增收节支，确保圆满完成2005年财政工作任务。
（一）坚持依法治税，确保收入稳定增长。
落实税收经济观，实行科学化、精细化管理，提高税收工作的质量和效率。严格税收的执法和监督，坚决打击偷逃税行为。在抓好大税种收入的同时，做好各项小税和基金收入的征收工作，努力做到应收尽收，壮大财政实力。高度关注实行新体制后全区特别是区本级的财政收入形势、税收征管情况、两级政府间财力分配以及运行中存在的其他新情况、新问题，及时分析、研究，提出解决的办法和措施，确保新体制平稳运行。
（二）优化支出结构，推进社会事业发展。
加大预算内外资金的调控力度，调整优化预算支出结构，财政支出重点保证事关我区稳定、改革、发展大局的大事。要通过加大对基础设施建设的投入力度，统筹城乡发展，为广大人民群众提供良好的公共设施。合理调度建设资金，发挥最大使用效益。要充分发挥财政“四两拨千斤”的导向作用，深化公共设施建设的市场化运作，减轻财政压力。继续推进公共事业发展，培育农业特色产业，促进教育、科技、文化、卫生等重点支出，加大对社会保障和再就业的支持力度，着力构建城乡一体的劳动就业体制和社会保障体系，解决困难群众的生产和生活问题。同时，要坚持勤俭办一切事业，堵住支出漏洞，严肃查处违反财政纪律的行为。
（三）落实政策措施，支持地方经济快速发展。
大力实施“双优”战略，提升经济发展的质量和效益。用足用好上级优惠政策，整合现有政策措施，集中财力支持重点行业发展，加快区域科技创新体系建设，培育先进制造业。做好出口退税有关工作，鼓励外贸结构调整，促进外贸出口健康发展。出台第三产业发展扶持政策，支持服务业发展。
（四）加快财政改革，提高绩效管理水平。
深入开展财政支出管理改革，扩大编制部门预算的单位和资金范围，完善基本支出和项目支出的预算管理办法，逐步淡化各部门“基数”观念和“既得利益”观念。推进国库集中支付，会计集中核算向国库集中收付转型。扩大政府采购范围和规模，加快政府采购代理工作的市场化改革，提高政府采购效率和质量。健全国有集体资产评估制度，提高资产转让、处置透明度。加强重点支出项目资金的监管，对项目预决算、目标完成程度、资金使用效益等进行全面监督评价。加强政府负债管理，建立政府债务风险的动态监测分析制度和预警机制，防范财政风险。强化预算约束，严格预算审批程序，切实抓好增收节支的各项工作，确保财政收支平衡。
各位代表，2005年财政工作任务十分繁重和艰巨，我们要在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，坚持用科学发展观统领经济社会发展全局，坚定信心，开拓进取，圆满完成今年财政工作的各项任务。
